Sør-Aurdal kjemper mot merforbruk: – Tiltakene virker, men utfordringene er store

Kommunens ferske tertialrapport viser at økonomien er på bedringens vei. Prognosen for 2025 peker mot et merforbruk på 1,1 millioner kroner – langt lavere enn de 5,5 millionene som ble varslet etter første tertial. Likevel er situasjonen krevende, og særlig helse og omsorg trekker budsjettet i feil retning.

Hva er merforbruk?

I kommunale regnskaper betyr merforbruk at en sektor, tjeneste eller hele kommunen har brukt mer penger enn det som var bevilget i budsjettet.

Kort forklart:

• Budsjett = plan for hvor mye penger kommunen har å bruke i løpet av året, fordelt på ulike sektorer (for eksempel oppvekst og kultur).
• Regnskap/prognose = viser hvor mye som faktisk blir brukt.
• Merforbruk = når utgiftene overstiger budsjettet (altså et «underskudd» i forhold til planen).
• Mindreforbruk = når man bruker mindre enn budsjettet (et «overskudd» i forhold til planen).

Bedre enn fryktet

Rapporten slår fast at Sør-Aurdal har klart å redusere forventet merforbruk betraktelig. Tiltak som ble satt i verk tidligere i år, har hatt effekt, men ikke tilstrekkelig til å eliminere utfordringene.

– Vi har kommet godt inne i året, men det er fortsatt en del usikkerhet. Effekten av enkelte tiltak har ikke vært som forventet, og vi må fortsette å jobbe med å finne riktige løsninger, leser vi i vurderingen fra administrasjonen.

Store variasjoner mellom sektorene

Det er stor forskjell på hvordan de ulike tjenesteområdene ligger an:

Innen helse og omsorg meldes det altså om et betydelig merforbruk. Dette skyldes både økte behov og høyt ressursbruk. Selv om det jobbes med å effektivisere og tilpasse tjenestene, er det krevende å møte behovene uten at kostnadene øker.

– Kommunen står i en krevende økonomisk situasjon med merforbruk i flere sektorer, særlig helse og omsorg. Arbeidet med omstilling og endring vil måtte ha fokus i lang tid framover, står det i saksframstillingen.

Tiltak og omstilling

Kommunedirektøren peker på at ansatte har vist stor vilje til endring. Flere tiltak er satt i gang for å dempe kostnadsnivået, men det tar tid før effekten blir synlig.

– Det er innen helse og omsorg som utfordringene er størst. De har ikke, som det ble orientert om i kommunestyrets siste møte, fulgt opp og prioritert slik de skulle ha gjort. I forhold til merforbruk står de med 3 mill. kr som i 1. tertial. Så her er det andre tjenester og vakanser i stillinger med mer som bidrar til å redusere det totale merforbruket, skriver kommunedirektøren i e-post til Hedalen.no. 

Ansatte som ressurs

Til tross for utfordringene trekkes de ansatte fram som en nøkkelfaktor for at Sør-Aurdal klarer å levere gode tjenester.

– Vi har mange dyktige og endringsvillige ansatte som bidrar til at kommunen fortsetter å levere gode tjenester, selv i en krevende økonomisk situasjon, leser vi i vurderingen.

Langsiktig utfordring

For å saldere budsjettet i 2025 er det vedtatt å bruke 7,26 millioner kroner fra disposisjonsfondet. Dette er kommunens buffer, og nivået synker fra 35 mill. kroner ved inngangen til året til 27,7 mill. kroner ved utgangen.

Kommunestyret har vedtatt et måltall for netto driftsresultat på 1,75 % av brutto driftsinntekter, det tilsvarer ca. 6,5 millioner kroner i årlig mindreforbruk. Prognosen for 2025 ligger imidlertid på –1,9 %, altså et betydelig avvik fra måltallet.

Politisk behandling

Tertialrapporten blir nå behandlet i formannskapet 25. september og senere lagt fram for kommunestyret. Forslaget til vedtak er at rapporten tas til orientering.

• Her finner du saksdokumentene formannskapet skal behandle.