Brukte 350 000 kr mer enn budsjettert
Onsdag behandlet kontrollutvalget i Sør-Aurdal kommune årsmelding og årsregnskap for 2021. I årsmeldingen leser vi at regnskapet for 2021 ble avsluttet med et netto driftsresultat på 10,143 millioner kroner.
– 2,7 millioner kr
Men Sør-Aurdal kommune har i 2021 vært regnskapsfører for prosjektet Bredbånd i Valdres. Dette har ført til at kommunen i 2021 har store inntekter som påvirker netto driftsresultat.
Prosjektet er nullet og satt til bundne driftsfond med kr 13,1 millioner. Tar vi ut disse inntektene fra netto driftsresultatet, ville resultatet vært – 2,7 millioner kr.
Disposisjonsfondet minker
Kommunens regnskap er avsluttet med et merforbruk på 350 000 kr. Etter ny kommunelov er merforbruket ført mot disposisjonsfond.
I tillegg var det budsjettert med å hente 3 millioner kr fra disposisjonsfondet til drift. «Til sammen er det da bruk kr 3,5 millioner av disposisjonsfondet i drift. Dette er ikke bra», leser vi i årsmeldingen.
Kommunen har dessuten måttet stryke overføringen til investeringsregnskapet på kr 0,744 millioner fordi regnskapet er avsluttet med merforbruk jf. forskrift til kommuneloven § 4,2 a. Hvis strykningen ikke måtte gjennomføres, hadde kommunen hatt et merforbruk på 1,1 millioner kroner.
Betydelig mindreforbruk på sektoren oppvekst og kultur
Hedalen barne- og ungdomsskole brukte i 2021 hele 1 664 000 kroner mindre enn revidert budsjett for skolen. Dette er et avvik på 17,6 %. I 2020 hadde skolen også et stort mindreforbruk – på 1 365 000 kr. De to foregående årene har skolen altså brukt over 3 millioner kroner mindre enn det kommunestyret vedtok i budsjettmøtene i 2019 og 2022.
For 2021 oppgir kommunen disse grunnene til budsjettavviket ved Hedalen barne- og ungdomsskole:
«Det ble ikke satt inn vikar for konstituert rektor fra januar –august. Utgifter til rektorstilling fra august-desember halvert etter at budsjettet ble lagt. Det ble heller ikke satt inn vikar ved alt fravær da skolen ikke har hatt nok tilgjengelige vikarer. Utgifter til sykevikar er 696 000 lavere enn sykelønnsrefusjonen. På inntektssiden er det lagt inn 742 000 for lite i budsjett. Det er også 55 000 mer i inntekter på SFO enn budsjettert.»
Vi legger til at sektoren oppvekst og kultur hadde et mindreforbruk på 7,7 % i 2020 og 4,6 % i 2021.
Budsjett og regnskap for 2021
Nedenfor ser du at Hedalen naturbarnehage var den eneste virksomheten på kultur og oppvekst som hadde merforbruk. Forklaringen som er gitt i årsmeldingen: « 56 000 mindre i oppholdsbetaling enn budsjettert.
193 000 mer i KLP enn budsjettert. Stort sykefravær og høyere utgifter til ferievikarer på grunn av at ansatte ikke fikk tatt ut ferie som planlagt med bakgrunn i høyt sykefravær.»
| Virksomhet | Regnskap 2021 | Budsjett 2021 | Avvik |
| Innvandrertjenesten | 479 000 | 551 000 | 13,0 % |
| Bagn skule | 14 430 000 | 14 573 000 | 1 % |
| Oppvekst og kultur, felles drift | 7 913 000 | 8 360 000 | 5,3 % |
| Sør-Aurdal ungdomsskole | 11 763 000 | 12 087 000 | 2,9 % |
| Begnadalen skole | 3 902 000 | 4 363 000 | 10,6 % |
| Begnadalen barnehage | 1 896 000 | 2 000 000 | 5,2 % |
| Hedalen naturbarnehage | 3 827 000 | 3 455 000 | – 10,8 % |
| Reinli barnehage | 9 476 000 | 9 660 000 | 1,9 % |
| Sør-Aurdal folkebibliotek | 1 213 000 | 1 213 000 | 0,0 % |
| Hedalen barne- og ungdomsskole | 7 785 000 | 9 449 000 | 17,6 % |
Les også..
Kommunens gjeldsrenter vokser
Generelt bålforbud
SamtalegudstjenesteBEKJENTGJØRELSE
Strømstøtteordning for frivillige organisasjoner
Om å spenne inn livreimaYTRING
Plagiert saksframstilling?
