Kommunens første tertialrapport viser et lite merforbruk

En tertialrapport er en økonomisk og administrativ statusrapport som kommunen legger fram tre ganger i året. Rapporten viser hvordan økonomien og tjenestene utvikler seg sammenlignet med budsjettet, og skal gi politikerne et grunnlag for å følge opp driften og eventuelt gjøre justeringer underveis i året.

Formannskapet skal behandle den første tertialrapporten torsdag 4. juni. Kommunestyret får samme sak torsdag 18. juni.

Sør-Aurdal kommune ligger etter 1. tertial 2026 foreløpig an til et samlet merforbruk på om lag 218 000 kroner. Samtidig understreker kommunen at det fortsatt er tidlig i året, og at prognosene er usikre.

Flere forventede inntekter er ennå ikke fullt innarbeidet i prognosene, blant annet økninger i skatt, rammetilskudd og integreringstilskudd.

Flere sektorer med merforbruk

Sektorene samlet ligger an til et merforbruk på rundt 1,3 millioner kroner. Oppvekst og kultur er området med størst utfordringer, med et forventet merforbruk på om lag 1,3 millioner kroner.

Helse og omsorg ligger an til et merforbruk på rundt 780 000 kroner. Sentraladministrasjonen har derimot et forventet mindreforbruk på 800 000 kroner, mens plan og teknisk i hovedsak ligger i balanse.

Kommunen forklarer at oppvekstsektoren blant annet er presset av økte behov i skole og barnehage etter bosetting av flyktninger, kombinert med redusert bemanning. Helse- og omsorgssektoren peker på økte behov i hjemmetjenesten og tilrettelagte tjenester.

Flere inntekter kan bli høyere enn budsjettert

Kommunen understreker flere steder i rapporten at enkelte inntekter ennå ikke er fullt innarbeidet i prognosene.

Blant annet er det forventet økte inntekter fra skatt og rammetilskudd på rundt 2,3 millioner kroner som følge av revidert nasjonalbudsjett, men dette er foreløpig ikke tatt inn i prognosen fordi det fortsatt er stor usikkerhet knyttet til beløpet.

Når det gjelder integreringstilskudd, er det budsjettert med seks millioner kroner.

Kommunen antar nå at inntektene kan bli mellom én og tre millioner kroner høyere enn dette, og har derfor lagt inn en prognoseøkning på 1,5 millioner kroner.

Samtidig påpekes det at økt bosetting også gir økte utgifter, særlig ved Bagn skule.

Høyere renter gir både økte inntekter og utgifter

Renteutviklingen trekkes fram som en av de største økonomiske risikofaktorene framover. Kommunen forventer at renteutgiftene vil øke med rundt 2,3 millioner kroner sammenlignet med budsjettet for 2026. Samtidig anslås renteinntektene å bli rundt to millioner kroner høyere enn budsjettert.

Bakgrunnen er at Norges Bank har hevet styringsrenten til 4,25 prosent og varslet at styringsrenten kan holde seg høy eller øke ytterligere senere i år.

Kommunen skriver at Sør-Aurdal har en relativt robust låneportefølje og gunstige rentebytteavtaler, men at nye investeringer og høyere renter vil gi økte kostnader i økonomiplanperioden.

Høyt sykefravær

Sykefraværet fortsetter å øke. Samlet sykefravær i 1. tertial 2026 var 12,29 prosent, mot 11,15 prosent i samme periode året før. Langtidsfraværet står for den største delen av økningen.

Kommunen peker på at høyt sykefravær gir økt belastning både på tjenestene og økonomien.

Folketallet fortsetter å falle

Befolkningen i Sør-Aurdal gikk ned med 17 personer i løpet av første kvartal 2026. Ved utgangen av kvartalet var folketallet 2 824 innbyggere. Nedgangen skyldes både flere døde enn fødte og netto utflytting.

Felles administrasjon i Valdres utredes

I tertialrapporten omtales også arbeidet med å utrede en mulig felles administrativ organisering mellom Valdres-kommunene innen økonomi, HR, lønn og arkiv. Målet er å styrke fagmiljøene, redusere sårbarhet og skape mer effektiv ressursbruk.

Kommunedirektørutvalget i Valdres behandler nå saken før den eventuelt sendes videre til politisk behandling i kommunene.

HR står for «Human Resources», som på norsk ofte oversettes til personalforvaltning eller personaladministrasjon.

I kommuner handler HR blant annet om:

• rekruttering og ansettelser
• oppfølging av ansatte
• sykefravær og arbeidsmiljø
• lønns- og personalspørsmål
• kompetanseutvikling
• HMS-arbeid (helse, miljø og sikkerhet)
• rådgivning til ledere i personalsaker

I denne saken betyr det altså at Valdres-kommunene vurderer å samarbeide mer om administrative støttefunksjoner knyttet til ansatte og organisasjon.

• Her kan du lese tertialrapporten.